2022年度重点指标列报情况及决算工作计划汇报

2022年度重点指标列报情况及决算工作计划汇报

（广州分公司）

一、主要指标预计完成情况

（一）经营规模情况

截至2022年11月底广州分公司全年新签合同额52亿元，完成全年预算（120亿元）的43%；全年预计完成新签合同额53亿元，预计完成全年预算的44%。

截至11月底财务口径营业收入49.08亿元，完成全年预算（60亿元）的82%；全年预计完成50亿元，预计完成全年预算的83%。

一体化年度待发送收入6.5亿元，工程口径存量工程2022年产值转换预计29亿元。

（二）效益指标情况

截至11月份，分公司报表列报毛利14871万元，净利润8137万。利润占比：在施项目利润占比110.81%，已竣未结项目占比-0.03%，已峻已结项目利润占比-10.78%。

项目类型

行次

当期确认合同收入

当期确认合同成本

当期确认毛利

利润占比

合 计

1

5,658,001,463.37

5,509,287,563.59

148,713,899.78

——

在建项目

2

5,060,228,074.54

4,895,445,696.24

164,782,378.30

110.81%

竣工未结项目

3

308,632,973.55

308,671,401.51

-38,427.96

-0.03%

竣工已结项目

4

289,140,415.28

305,170,465.84

-16,030,050.56

-10.78%

预计12月底，全年上报毛利16716万元、净利9500万（已减去投资收益列报823万），预计全年已完已结项目利润占比0%

（三）现金流情况

1.经营性净现金流情况

截至11月底分公司资金净流入-11.02亿元，较专项预算（2.63亿元）多流出13.65亿元。年度资金净流入预计-8亿元，较年度专项预算（5亿元）多流出13亿元。

2.收入收现率情况

截至11月底分公司全年收款43.19亿元（不含机电），收入收现率88%。12月份预计收款6.31亿元、全年预计收款49.5亿元，全年预计收入收现率99%。

二、年度重点工作推进情况

（一）目标责任书完成情况

考核大项

考核小项

年度目标值

1-11月完成情况

全年预计完成

三项职能建设

优化业务职能

建立健全稽核组织体系，拥有1名专职稽核人员

2022年4月份下发了《关于广州分公司财务稽核要求和分工的通知》（建二司广州通〔2022〕76号），完善了合并后的分公司财务稽核体系。明确了设置专职稽核人员1名

完成

全年管理费用≤2700万元

1-11月已发生2422.13万元

2700万

不发生税收滞纳金及罚款

未发生

不发生

突出管理职能

推动实现资金专项预算回款≥63.7亿元

截至11月25日回款43.19亿元，完成专项预算的68%

全年预计收款49.5亿元，完成专项预算的78%

注重财务分析成果运用，对班子会及项目召开专题报告会≥4次

利用月度例会及班子会已通报4次

完成

年末涉诉资金及三方监管资金总额较年初下降比例≥50%

截至11月底涉诉资金实际冻结4500万元、三方监管资金6130万

违反财经纪律事项 零 项

未发生违反事项

不发生

推进战略职能

全年组织系统培训≥4次

已组织系统培训10次

完成

中级会计职称考试通过要求：报考一科的要求通过率100%（共2人）、报考二科的要求二科全部通过≥3人（共4人，不含已通过1门人员）、要求2022取得证书≥10人（共16人符合取证条件，其中2人已通过1门）

通过全科通过1人（余姜霖）、两科的3人（缪玉凤、容志锋、周清鹏）、通过一科的2人（谢新平、白洁），报考河x的人员暂未参加考试

落实“135”人才培养战略，提拔任用为财务共享中心负责人、分公司部门副经理以上级别≥1人

分公司提职部门副经理1名（桂甜）

完成

五个专项强化运营质量管控

降杠杆减负债专项工作

确保压降资产总额至19.5亿元目标实现

21.64亿元

19.5亿元

财务关账专项工作

账面全部成本锁定项目不低于23个

已关账20个

23个

建造合同大表新增已竣已结项目不低于2个

0

0

建造合同大表销项项目不低于23个

20

23

本年新增竣工结算项目实现已竣已结利润1415.19万元

截至11月实现已完已结利润-2658万元

0

开展负流项目转正专项工作

完成公司正现金流项目个数占比≥70%

截至11月底正流项目24个，个数占比30%

预计12月底正流项目38个，个数占比48%

完成公司制定的大额负流项目专项治理目标

截至11月底负现金流项目55个，个数占比70%

预计12月底负流项目41个，个数占比52%

实施带息负债压降专项工作

确保资金净流入5亿元目标实现

负的11.02亿元

预计-8亿元

收取的商票占营业收入比重≤8%

1-11月商票收款4.33亿元，占年度营业收入8.82%

8.66%

带息负债总额≤12.5亿元

23.17亿元

23亿元

持续清理低效无效资产

全年已完已结回款≥13.6亿元

截至11月底已完已结回款2.76亿元

全年已完已结预计回款3.2亿元

全年其他应收款回收≥0.34亿元

已清理2.2亿元

3亿元

9月底前专项资产清理笔数6笔，清理金额454.78万元

截至11月底专项资产已清理95.89万元

全年预计清理239万元

系统党建水平提升

系统党建工作目标

个人或团体获得局属三级单位以上荣誉称号个数≥2

2人（田晓航、白洁）

完成

全年系统党组织活动≥4次

总会计师讲党课、重温入党誓词、党员风采展示各1次，系统廉洁教育2次

完成

全年推荐入党积极份子≥1人

白洁预备党员、蒋旭峰入党积极分子

完成

（二）五个专项强化运营质量管控情况

1.降杠杆减负债专项工作开展情况

截至2022年11月底，分公司资产总额21.64亿元，高于年度（19.5亿元）指标2.14亿元；“两金”总额9.16亿元，高于年度（6亿元）指标3.16亿元。

2.财务关账专项工作开展情况

广州分公司年度计划关账23个，截至11月末已完成关账项目20个，共计消化潜亏2658万元；未完成关账项目共计3个，预计剩余未入账收入654万元、成本1760万元，预计需要消化潜亏1106万元。

分别是许昌万达，目前需要消潜金额254万，主要是分包成本未锁定，甲指中建澳连为内部单位，目前暂未结算完成，预计12月完成结算；航美一期一批次，预计消潜金额852万，预计成本是分包结算142.81万、维修保证金计提金额35、6万，甲方扣款179.13万、兑现计提495万；中牟x政项目，目前甲方收入已锁定，分包两家涉及诉讼，该项目不涉及潜亏，预计月底完成结算。

序号

项目名称

2022年12月预计列报收入

2022年12月需入帐成本（万元）

合计

分包结算

维修

甲方扣款

兑现

1

许昌万达广场工程

0.00

254.00

254.00

0.00

2

郑州航美智慧城一期一批次

852.53

142.81

35.60

179.13

495.00

3

中牟x政

654.00

654.00

654.00

合计

654.00

1,760.53

1,050.81

35.60

179.13

495.00

分公司年度预计结算项目10个，预计年底完成结算项目4个，分别是安康天悦城项目、航美一期二批次项目、中牟x政项目和xxx政，预计释放利润2975万元，争取年度已完已结利润0万元。

3.负流项目转正专项工作开展情况

截至2022年11月底，分公司正流项目24个、正资金流合计1.89亿元、个数占比30%；负现金流项目55个、负资金流合计19.11亿元、个数占比70%，其中黑牌项目2个、红牌项目13个。

4.带息负债压降专项工作完成情况

年初分公司带息负债余额17.58亿元，到11月底带息负债达高点23.13亿元（不含上存差4.8亿元），带息负债连续数月在22亿元以上高位运行。

5.低效无效资产清理完成情况

截至11月已完已结项目实际收款2.75亿元。清理其他应收款2.2亿元、完成全年清理目标（全年目标4.62亿元）的47.6%。

类别

2022年初金额

本年累计清理

期末余额

保证金

1,507.33

751.38

755.95

押金

2.80

0.80

2.00

备用金

-

-

-

内部往来

26,122.64

21,001.42

5,121.22

内部存款

4,949.13

-

4,949.13

外部往来款

-

-

-

代垫款项

779.58

-

779.58

其他

1,060.85

224.67

836.18

待认证进项税

11,758.24

-

11,758.24

合计

46,180.57

21,978.27

24,202.30

广州分公司2022年专项资产计划清理454.78万，均为账龄3年（含）以上的其他应收款，其中2022年截至11月已清理95.89万，剩余358.89万未清理。

未清理的358.89万为成都天府万达销售物业项目土地保证金39.84万元、天府万达销售物业农保金30万、荥阳三期农保金141.03万元，攀枝花万达农保金4.91万元、航美一期一批次农保证金143.11万元（预计12月底回收）。

下一步工作计划

（一）针对财务负责人目标责任书、“351”工程年度重点工作，列明12月31日前具体攻坚目标和工作举措；

1.强化措施落实，全力攻坚回款

广州分公司春节前应收未收15.04亿元，春节前预计回收资金12.55亿元。分公司班子划片带头攻坚收：xxx小组回收资金5.34亿元；北区小组回收资金4.44亿元；x区小组回收资金2.77亿元。

重点区域收款情况明细如下：

x区万达项目计划收款56310万元：肇庆万达7900万元，潮州万达3600万元，青白江万达20226万元，天府万达12724万元，天水万达6200万元，兰州万达5000万元。

北区万达项目计划收款4800万元：延安万达4800万元。

华北区域融创项目计划收款15857万元：中州坊3052万元，大河宸院2022万元，融创城2400万元，平原文旅7000万元，观澜500万元，湖滨府905万元。

北京区域融创项目计划收款1900万元：宁夏臻园1500万元，石家庄融创400万元。

鑫苑系项目计划收款8000万元：鑫苑十里铺4000万元，荥阳三期4000万元。

碧桂园系项目计划收款4700万元，经与区域公司商议接收商票可提高付款比例支付至8000万左右；

中山哥弟馨碧花园项目计划收款11984万元。

2.踏实完成资产压降和“两金”管控

广州分公司2022年资产总额指标为19.5亿，截至11月底SAP资产总额为18.68亿元，涉及公司往来重分类金额2.96亿（含已还原的往来1.83亿），报表列报金额21.64亿，高出年度指标2.14亿。由于分公司“两金”总额偏高，需要与其他分公司对冲完成压降指标。

广州分公司2022年“两金”指标为6亿，截至11月底“两金”总额为9.16亿，预计年底完成难度较大。具体构成为应收账款余额1.86亿，已完未结6.74亿，原材料145万，周转材料5372万。

“两金”余额超1000万的项目

项目

总计

备注

x白山国际旅游度假区一期--分包

135,213,670.45

历史遗留

成都天府万达广场项目销售物业

85,180,603.97

确权未定

成都青白江万达广场销售物业

45,421,675.10

应付没有

中梁·禹州府总包工程

44,231,744.56

确权未定

肇庆万达国家度假区规划展示中心

43,543,964.20

无确权

中山x1-19栋厂房

37,203,660.52

问题项目

肇庆万达广场地块一销售物业工程

34,575,565.11

应付没有

虹桥汽车财富中心(A4地块)

28,442,710.14

诉讼

融创平原文旅项目1、2标段

27,750,382.05

应付没有

肇庆万达国家度假区西江府一期

25,525,255.87

应付没有

成都青白江万达广场持有物业

23,920,843.54

终审未定

魏武路提升改造项目工程

22,754,285.15

问题项目

xxx教育园区、文化怡园、x源社会公共停车场建设项目

18,865,142.52

问题项目

成都万达一号4#5#6#地块

15,860,049.19

应付没有

成都青白江万达广场销售物业住宅3#地

15,342,349.43

应付没有

郑州融创城开发区17号地块

15,252,958.95

应付没有

肇庆鼎湖万达广场地块三销售物业

14,002,152.64

应付没有

xxx群众教育培训中心建设项目

13,701,355.20

问题项目

郑州鑫苑城安置区（B-04-01地块）项目

13,239,406.76

应付没有

甘肃天水秦州万达广场持有物业工程

12,012,801.63

应付没有

郑州航美国际智慧城一期二批次项目

11,058,111.96

应付没有

温资河畔府邸设计采购施工总承包

10,554,277.26

应付没有

xxx肥乡区景观水系及路网工程

10,200,096.53

内部单位

碧桂园天誉名邸项目总成包工程

10,005,861.92

应付没有

合计

713,858,924.65

广州分公司“两金”余额超1000万以上的项目共计24个、总额7.13亿，其中可以做三方的金额2.4亿，剩余4.73亿由于收入已列报超出商务保守预计确权金额，暂时无法确权处理。

（二）财务决算工作进行部署情况

1.人员机制

分公司成立以总会计师郑杰为领导的财务决算小组，副总会计师祝真生牵头负责督促执行，财务副经理白洁专职负责督促的工作机制。具体分工如下：

广州分公司2022年年度财务决算人员安排表

序号

工作内容

责任人A角

责任人B角

1

网银对账、银行业务处理

王瑞琦

李佳臣

2

农民工工资银行流水处理

李佳臣

王瑞琦

3

应收票据核对

桂浩然

桂 甜

4

年终盘点，事务所监盘/抽盘

田晓航

5

中建内部单位对账单取得

蒋旭峰

田晓航

6

公司与分公司内部往来核对

张 乾

张 睿

7

分公司内部往来核对

蒋旭峰

张 睿

7

年底合并类抵消

张 睿

白 洁

8

税务工作

侯 杰

张 睿

9

报表工作

白 洁

张睿、蒋旭峰

2.工作保障机制

分公司建立问题通报机制，根据上级及公司关注的重点事项和实际进度，由分公司副经理白洁进行跟踪并定期通报；报表列报列报方面，财务副经理白洁负责全面稽核财务账面，保证数据的准确性；运维问题方面：分公司财务经理田晓航负责运维工作，过程中建立问题上报机制，按周通报问题上报及问题解决进度，针对共性问题，定期开展培训工作，确保一种问题类型不会重复出现，减少对决算工作的影响。

3.分公司决算工作计划

分公司针对决算工作，初步制定了时间计划，并将工作具体到责任人进行监督，具体安排如下：

序号

日期

分公司责任人

完成工作内容

达到工作状态

1

2022年12月10日

白洁

报送财务决算方案

上报本单位财务决算方案

2

2022年12月15日

郑杰

根据公司决算会精神召开分公司决算会

布置分公司层面工作安排及重点关注事项

3

2022年12月18日

白洁

报送12月月报、第四季度季报

上报12月月报、第四季度季报

4

2022年12月24日

白洁

局属项目和已完已结项目结账

已完已结项目结账，局属项目上交毛利表

5

2022年12月25日

稽核项目的账务处理及重要资料

初步完成重大关注事项的复核

6

2022年12月25日

田晓航

清理备用金

逐步完成备用金清零

7

2022年12月29日

张睿

内部交易、内部往来核对

内部往来、内部交易核对无误

8

2022年12月30日

白洁

账面账务处理审核

账面数据无赤字、无非正常业务

9

2022年12月31日

白洁

账务处理完毕

所有账务处理完毕，完成封账

10

2022年1月3日

田晓航

完成分公司年终资产盘点

所有资产盘点核对无误

11

2022年1月5日前

白洁

年度财务对账

完成2022年度往来对账工作

12

2022年1月6日前

白洁

年终主表预报

主表经过公司及审计师认可定稿，报送总部

13

2022年1月9日前

白洁

完成全套决算报表

全套决算报表定稿上报