[必需] 3内部工作计划
时间过得太快了，我们的工作进入了一个新阶段。为了以后更好的工作发展，不妨坐下来写一份工作计划。估计很多人想了很多，但是写不出来。下面是小编为大家编制的3个内部工作计划。欢迎阅读和收藏。
内部工作计划第1章1.指导思想。
20xx年，内部审计工作将紧紧围绕集团公司发展目标，树立“以监管促治理”的审计理念，坚持“以集团为中心、突出重点、求真务实”的工作原则，建立健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理和服务职能，为集团公司发展提供保障。
二、年度工作目标。
采用先易后难的原则，从财务收支审计入手，初步确定在年底前完成XX有限公司各子公司的财务收支审计，力争在一年内依次实施集团各子公司的财务收支审计。通过对各子公司财务收支的真实性、合法性和有效性进行监督，从治理机制和内部控制制度完善等方面揭示问题，提出审计建议，促使被审计单位逐步规范和完善经营管理。在积累一定的工作经验后，其他类型的审计将根据集团公司的总体要求逐步进行。
三、年度工作计划。
(一)开展财务收支审计和内部控制检查。
随着集团公司业务规模的不断扩大，业务模式也在不断变化、改进和完善，内部审计的任务也更加艰巨。
鉴于目前内部审计人员少，审计权力有限，我们从基本的财务收支审计入手，力争在一年左右的时间内对集团所属的各个公司进行轮岗审计。从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和有效性等方面进行审计，监督和评价各公司内部控制制度的建立和实施情况，掌握集团内各公司的经营管理状况和内部控制制度的建立和实施情况，发现和改进财务管理在内部控制方面的薄弱环节。为后期逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计和风险管理审计奠定了坚实的基础。同时，根据集团公司的工作安排和领导交办，完成专项审计工作。20xx年度审计工作计划如下:
(二)建立健全内部审计制度，从制度上保证内部审计工作的发展。
根据国家和内部审计协会的有关法律、法规和规章，结合集团公司的实际情况，逐步建立和完善内部审计制度和管理措施，确保内部审计工作在组织和制度上的正常发展。
1、制定内部审计管理办法，从内部审计工作职责和权限、内部审计工作程序、内部审计工作要求、奖惩等方面着手。，在组织和制度上为内部审计工作的正常开展提供保障。20xx年xx月xx日完成。
2.制定财务收支审计实施细则，作为审计和监督公司及下属单位财务收支活动真实性、合法性、合规性和有效性的指导性文件，规范内部审计工作。20xx年xx月xx日完成。
3.制定内部审计工作文件模板，包括审计通知书、审计承诺书、被审计单位基本情况表、审前调查记录表、审计证据汇总记录表、审计工作底稿、审计报告等。，并规范审计工作文件的格式。20xx年xx月xx日完成。
4.借助集团公司内部报刊和OA平台，宣传普及内部审计、内部控制和风险管理的相关知识和内容，提高员工内部控制和风险管理意识，为今后相关审计工作奠定基础。
(三)坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设。
积极营造内部审计人才成长的良好环境，是内部审计工作成败的关键。因此，要进一步优化审计人才成长环境，不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。
1.联系四川内审员协会，接受其业务指导。集团公司内部审计人员和关联公司财务骨干将被分批选拔参加专业培训，取得内部审计专业资格证书，努力提高内部审计人员的专业素质，为内部审计工作在各公司的下一步发展和生根创造条件。
2.认真学习贯彻《内部审计人员职业道德规范》，培养审计人员不断增强大局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识，提高政治素质和综合素质。
3.通过参与和实施审计项目，在实践中学习和探索方法，逐步积累和总结内部审计工作经验，提高审计专业技能和水平。
4.购买内部审计、内部控制、风险管理等专业理论书籍和培训课件，丰富内部审计人员的专业理论知识，提高其专业技能，更好地为集团公司服务。
5.通过集团公司人力资源部引进和招聘各类审计专业人员，充实集团公司的审计力量，从人员和力量上为开展内部审计工作奠定基础。
四、内部审计工作要求。
(一)合理配置审计资源，根据审计项目计划下达审计通知，组建审计小组，明确分工和职责。
(二)以客观公正、实事求是为原则，依据法律法规实施审计。
(三)严格审计程序，规范审计行为，确保审计质量。
(四)严格遵守廉洁从业规定，遵守内部审计人员职业道德。
Xx，xx，xx，20xx。
内部工作计划二一、集团公司内部审计工作的总体思路:
1.公司未来五年审计工作的总体目标是从传统的财务收支审计向经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计转变。
2.20xx年审计工作的重点是:以内部控制制度审计为基础，以经营业绩审计为重点，提高审计质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、改善管理、提高经济效益方面的作用，即在实施审计监督的同时，完善审计服务职能。
二、集团公司20xx年度内部审计工作计划如下:
1.完善审计内部控制制度，促进集团内部控制管理的完善
(1)首先，完善中石油内部审计制度，使审计工作有据可依。根据审计业务类型，准备建立三个内部审计体系:《中国石油天然气集团公司内部控制制度审计办法》、《中国石油天然气集团公司预算执行审计办法》、《中国石油天然气集团公司合同管理审计办法》。
⑵内部控制制度是指公司为实现经营目标，保证资产的完整性，保证会计信息的真实性，促进经济活动健康有序发展而建立的一种内部协调、组织、约束和检查控制制度。20xx年的内部审计工作应以公司内部控制为基础，对其实施情况进行检查和评价，主要是评价内部控制是否健全有效，是否可靠；在内部控制制度健全、有效、可靠的前提下，评价其在运营中是否得到认真执行，是否有利于公司的经营活动，促进公司的发展等。，以便及时发现管理中的薄弱环节，确定审计重点，提高审计效率，保证审计质量，并提出有针对性的审计意见，从而促进下属企业完善和完善内部控制制度，保证其业务活动的正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理理念的转变。目前，公司费用的相关制度还没有完善，有些单位以预算为费用标准(而不是以费用制度为预算标准)，因此费用失去了计划性，有些项目超出了预算范围。审计将与财务等相关部门合作，建立和完善各项成本管理措施，制定相关成本标准，使其成为预算编制的指南和规范性文件。
2.注重经营业绩审计，与经济责任审计相结合。
内部审计必须以公司经营业绩审计为重点，主要是对下属企业的半年度经营业绩(预算执行)审计。通过经营绩效审计，不仅要查错防弊，及时发现问题并加以纠正，逐步实现从发现到预防的转变，更重要的是要找出影响绩效改进的主要因素，分析原因，把握重点，提出建议和意见，以促进下属企业加强管理，提高经济效益。
内部审计在开展企业绩效审计时，应注意以下问题:企业绩效审计必须与经济责任审计等专项审计相结合。经济责任审计是对下属企业经营者在年度或任期内的经营目标、业务任务完成情况和真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还要做好任命审计，重视对下属企业领导干部的绩效评价。
(1)审计下属企业经营业绩(年度审计和半年度审计):
20xx年审核下属企业年度经营业绩，出具审核报告，提交集团公司考核小组，作为下属企业考核的依据。
通过对20xx年半年度预算的审计，发现预算执行过程和内部控制管理存在问题，围绕集团年度经营目标，督促纠正问题，落实集团经营政策，落实管理措施，提高经营效率。
⑵结合经营开展专项经营审计，促进内部控制制度的实施
(1)收入合同审计
集团实行资金集中管理，每个企业的所有收入都要纳入预算管理，并进行核算。禁止设立小金库。因此，需要审计下属企业的所有收入项目是否纳入预算管理，所有收入金额是否入账，收入内部控制是否健全有效。
②各种成本费用的跟踪审计
集团公司与下属企业签订业务责任书，但主要业务成本未纳入绩效考核，预算控制在ERP中实施。因此，对下属企业主营业务成本的支出范围、标准和原始票据的合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用的真实性和合法性。
③工程项目竣工结算审核
近年来，集团公司完成并结算了一批维修项目，所有项目的完成和结算都经过了具有资本级工程造价资质的咨询公司的审计。因此，项目招标、合同签订、竣工验收和付款主要是审计。
三是按照“审后查、审后整改、审后申请”的原则，建立审计结果执行反馈制度，加强对审计意见执行情况的跟踪，组织对审计结果执行情况的定期检查。
1.对已发出整改通知并责令限期整改的下属企业，应及时回访，监督审计意见的执行情况，使企业存在的问题逐步减少，同类问题不再发生，达到查违纠错、预防事故、加强管理、规避风险的目的。
2.要进一步加强与集团公司各职能部门，特别是财务部门的合作和工作沟通，及时上报审计部门掌握的相关信息，避免管理、监督和考核脱节。
四、加大宣传力度，改善内部审计环境，加强对审计人员的培训，进一步提高审计工作质量。
1.20xx年，审计团队人员流动，审计岗位不足，导致年度工作目标未能全面落实。在20xx，需要领导对相关部门的支持和配合，根据岗位分配审计人员，充实审计团队的力量。
2.协助和配合相关部门完善和完善内部控制制度，做到管理有制度、审计有依据、处罚有规定，进一步发挥审计前、审计中、审计后参与经营管理的作用。
3.利用公司刊物宣传内部审计，报道一些通过内部审计增加被审计单位效益的案例，或者定期与公司职能部门和下属企业CEO及相关部门进行讨论，让全体员工了解内部审计在企业中的作用，尤其是让下属企业领导从认识和重视内部审计工作的角度全力支持内部审计工作，为内部审计工作的进一步发展奠定更好的基础。
4.通过审计回访，将审计问题进行整改，同时审计部门将了解下属企业的诉求和解决问题的困难，深入了解企业的经营情况，更好地为企业服务。
5.有必要对现有内部审计师进行业务培训，组织参加国际内部审计师资格考试等。，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势新任务的需要。
内部工作计划第3章一、基础设施建设
Xxxx是我院快速发展的一年，医疗、科研、管理工作有序开展，为我们做好工作提供了有力保障。我审计部门认真贯彻卫生局、审计局等上级部门的指示精神，在做好审计工作的同时，积极配合其他工作。坚持自我完善和提高认识的原则，努力完善审计制度，完善审计机构，调整人员结构。
1.按照xxxx审计工作计划，规范审计工作流程，进一步加强对医院各项经济项目的监管。
2.参与制定若干医院物资采购、设备管理及相关规章制度。规范经济行为，使审计工作进一步法制化、制度化、规范化。
3.在单独设立审计部门时，进一步明确了审计人员的职责和权限。内部审计工作的内部监督功能可以进一步体现，可以更好地为领导提供决策依据。
4.调整人员知识和年龄结构，增加1名专业审计师(应届本科毕业生)，加强审计队伍建设。
二.学习和培训
加强措施，进一步提高审计人员的专业素质和政治素质，使我院每位内部审计人员真正成为思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作大师。
1.参加审计署、市审计局、市卫生局财政计划司举办的培训班，获得大量审计信息和先进工作经验。
2.与xxx第九医院和xxx精神病院的审计人员交流，探讨审计工作的新思路。
3.加强自身专业素质的学习，积极开展学术研究和讨论。
三、具体审计工作
1.参与物流维护审计
随着医院业务的不断扩大，物流管理部门涵盖的内容越来越丰富，这就要求我们建立完善的管理体系。我们参与制定了一系列物流管理的规则和措施，每月审计一次零星维护，审计基础设施维护的每个项目。到6月底，医院已经存了1000多块钱。它在促进医院物流发展方面发挥了应有的作用。
2.参与财务收支审计
为做好医院财务账册的审计工作，为确保医院财务账册的合法性、合理性和准确性，我科配合审计局对xxx医院的财务收支进行了审计，及时有效地纠正了存在的问题，进一步规范了财务制度，为领导提供了决策依据，为医院的改革和发展做出了贡献。
3、参与招标工作审核
随着医院业务的快速发展，加强内部管理和内部监督机制显得尤为重要。医院工程建设和物资采购与市场息息相关。为了实现对工程建设和材料采购的有效控制，有必要运用各种规章制度对其进行规范和约束。我们参与制定招标程序的相关规定，并监督其实施。真正坚持招投标公开、公正、公平的原则。根据《政府采购管理办法》的要求，我部加强了对单位采购活动的监督，特别是药品和医疗器械的招标采购，进一步防止了商业贿赂的发生。在这半年的工作中，我部全程监督了六个项目的招标，严格执行招标纪律，更好地保证了招标过程严格按照程序和要求，公开、公平、公正地顺利进行。为单位节省一万多元
4.参与价格审计
为加强医疗收费监管，我科每月定期对出院病历、手术病历和药房处方定价进行检查。到6月底，发现20多份出院病历和30多份手术病历存在“三令不一致”现象，及时整改。
5.参与专项支出审计
科研是医院发展的一项重要工作。我们集中力量加强对科研专项资金的审计和监督，使这些资金能够充分发挥作用和效益。半年来，我们审核签署了10项科研经费，促进了科研的发展。
四.工作经验
1.领导的重视和支持是做好内部审计的关键。领导的重视程度越高，内部审计工作越依赖，作用越大。在做好工作的同时，注重与上级领导的沟通，不定期汇报工作，争取领导的信任，获得领导对内部审计工作的高度重视和大力支持。
2.健全的审计机构、合理的人员结构和知识结构是做好审计工作的基本条件。在院领导的高度重视和帮助下，审计机构不断完善，工作效率明显提高。合理的人员配置和人员结构有利于工作的顺利开展，为我院审计工作的长远发展奠定了坚实的基础。
3.内部审计要树立服务意识。内部审计的性质决定了审计工作必须做到监督和服务并重。内部审计归根结底是一种内部管理行为，其目标是加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内部审计工作的监督、评价和控制职能必须以服务学校经济发展为重点，将服务意识融入整个审计过程，在做好监督工作的同时，为领导提供可靠的决策依据。
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