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期末复习练习题
一、选择题（1）
1.资金的时间价值是指( )
A.现在所拥有的资金在将来投资时所能获得的收益 B.资金随有时间的推移本身能够增值
C.资金在生产和流通过程中随时间推移而产生的增值 D.可用于储蓄或贷款的资金在储蓄或贷款时所产生的利息
2、 例如年利率为6%，如在第四年年末得到的本利和为1262.5元，则第一年年初的投资为多少？
A．990 B.999 C.1000.02 D.1110.03
3、例如连续5年每年年末借款1000元，按年利率6%计算，第5 年年末积累的借款为多少？
A．5200 B.5637.09C.5100.02 D.5600.03
4、例：当利率为10%时，从现在起连续5年的年初等额支付为600元，问与其等值的现值为多大？
A．2500.07 B.2501.92C.2600.63 D.2700.45
5、某企业有期限为5年的金融债券5万元，年息10%，还有两年到期；此时企业急需一笔资金，于是用这5万元的债券到银行请求贴现，银行的贴现率为11%。问该企业可贴现到多少资金？
A.7.08B.6.78C.6.68 D.6.54
6、某企业于年初向银行借款50万元购买设备，第一年年末开始还款，每年还一次，等额偿还，分5年还清，银行借款利率为12%。计算每年应还多少？
A．12.87 B.14.87C.13.87 D.13.22
二、选择题（2）
1．学校准备设立科研基金，现在存入一笔现金，预计以后无期限地在每年年末支取利息40000元。在存款年利率为8%的条件下，现在应存款（ ）元。 A．500000B．40000C．432022 D．450000
2、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为5％，
甲某三年后需用的资金总额为34 500元，则在单利计息情况下，目前需存人的资金为（）元。
A．30 000B．29 803．04C．32 857．14D．31 500
3. 6年分期付款购物，每年年初付款500元，设银行利率为10%，该项分期付
款相当于现在一次现金支付的购价是（ ）。 A.2395.39元B.1895.39元
C.1934.50元D.2177.50元
4．有一项年金,前3年年初无流入,后5年每年年初流入500万元,假设年利率
为10%,其现值为( )。
A.1994.59B.1566.44C.1813.48D.1423.21 5.某项目计息周期为半年,名义年利率为8%,则项目的实际年利率为( )
A.4%B.8% C.8.16% D.16.64%
6、现投资1000元，时间为10年，年利率为8%，每季度计息一次，求10年末的将来值？
A．2208.08 B.2208.04 C.2209.11 D.2208.96
7．企业采用融资租赁方式租入一台设备，价值100万元，租期5年，折现率为10%，则每年年初支付的等额租金是（）万元。 A．20B．26.98 C．23.98D．16.38
8、某企业在第一年年初向银行借款100万元，银行规定第一年至第十年每年年末等额偿还13.8万元,计算这笔借款的利率。
A.6.29%B.6.33% C.6.45% D.6.60%
9、某人年初存入银行1000元，假设银行按每年10%的复利计息，每年年末提出
200元，则最后一次能足额200元提款的时间是（） A5年末 B8年末C7 年末 D9年末10、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款10万元和8万元，年利率为10%，并与银行约定，自第二年起连续五年于年末等额偿还本息。则每年应偿还（）
A. 4.557万元 B. 4.748万元
C. 5.012万元 D. 5.513万元
11、某企业向银行借款1000万元,其年利率为4%,如按季度计息,则第三年末应
偿还本利和累积为( )万元
A 1127B 3250 C3123 D 1721
12、时代公司目前向银行存入140 000元，以便在若干年后获得300 000元，
假设银行存款8%，每年复利一次。计算需要多少年存款的本利和才能达到300 000元？ （）
A．9.5 B.9.6 C.9.9 D.10
13、A方案在3年中，每年年初付款100元，B方案在3年中每年年末付
100元，若利率10%，则二者在第三年年末的终值之差为（ ）。 A. 33.1 B. 24.87 C.133.1D.13.31
14、甲公司年初采用融资租赁方式租入设备一台，该设备公允价值３０万元，
租期６年，租赁内含利率为１４％，租金每年末支付，求每年应付租金多少？ A.6.77B.7.71C.6.98 D.7.86
15、承上例，设每期租金改在年初付，问每年初应付租金多少？
A.6.77B.7.71C.6.98 D.7.86
16、下列函数返回值为Y = aX + b方程中斜率a函数有（） A、index(linest(knowy’s,know’s),1,1)
B、index(linest(knowy’s,know’s,true,true),1,1) C、slope(know-y’s,know-x’s) D、intercept(know-y’s,know-x’s) 答案：ABC
17、下列描述正确的有（）。
A、模拟运算中写入公式单元格位置是模拟运算表外任意单元格。 B、单变量求解可用于求解含有一个变量的方程。 C、规划求解可用于求解方程组问题。 D、模拟运算是用于财务模拟预测的工具。
答案：BC
三、填空题
1、在年利率为4.5%的情况下，6年期的复利现值系数为（）。
2、在年利率为3.5%的情况下，6年期的复利终值系数为（）。
3、如果年利率为6%，如在第四年年末得到的本利和为220万元，则第一年年初的投资为多少？ （）。
4、某企业有期限为11年的金融债券10万元，年息10%，还有2年到期；此时企业急需一笔资金，于是用这10万元的债券到银行请求贴现，银行的贴现率为11%。问该企业可贴现到多少资金？（）。
5、企业采用融资租赁方式租入一台设备，价值100万元，租期5年，折现率为10%，则每年年末支付的等额租金是（ ）万元。
6、投资5000元，时间为10年，年利率为6%，每季度计息一次，求10年末的将来值？
7、有一项年金,前4年年初无流入,后5年每年年初流入500万元,假设年利率为11%,其现值为（）。
8、某项目计息周期为月,实际年利率为10%,则项目的名义年利率为（）。9、某企业在第一年年初和年末分别向银行贷款8万元和10万元，年利率为10%，并与银行约定，自第二年起连续五年于年初等额偿还本息。则每年应偿还（）。
10、某企业拟向国外银行商业贷款1500万美元，5年后一次性还清。现有一家美国银行可按年利率17%贷出，按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%贷出，按半年计息：问该企业从哪家银行贷款较合算？
11、某企业在第一年年初向银行借款100万元，银行规定第一年至第十年每年年末等额偿还13万元,计算这笔借款的利率。
12、某人年初存入银行110万元，假设银行按每年10%的复利计息，每年年末提出16万元，则最后一次能足额16万元提款的时间是（）年末。
13、当利率为10%时，从现在起连续5年的年末等额支付为600元，问这笔资金的初值为多少（）元？
14、老王现在存入一笔现金，预计以后无期限地在每年年末支取400元生活费。在存款年利率为5%的条件下，现在应存款（ ）元。15、甲某拟存入一笔资金以备三年后使用。假定银行三年期存款年利率为4.5％，甲某三年后需用的资金总额为300万元，则在单利计息情况下，目前需存人的资金为（ ）元。
16、某企业于年初向银行借款50万元购买设备，第一年年初开始还款，每年还
一次，等额偿还，分5年还清，银行借款利率为9%。计算每年应还( )万元？
17（1）、某企业12个月某产品的生产量（X）与生产成本（Y）的有关资料如下，利用线性回归模型建立预测方程为（）。（此题可变形为利用指数回归）年份 2022年实际 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份 销售额（万元） 350 320 320 340 370 400 450 500 550 650 750 850 17（2）、某企业12个月某产品的生产量（X）与生产成本（Y）的有关资料如下，利用图形建立预测方程为（）。 年份 2022年实际 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份 销售额（万元） 350 320 320 340 370 400 450 500 550 650 750 85018、根据以下资料利用回归分析工具拟合回归方程，提取x1系数的函数应为（），提取x2系数的函数应为（ ）， 提取固定成本函数（），提取R2的函数为
（）。（此题可变形为已知回归分析表求函数系数）年份 月份 人口数（X1,千人） 每户总收入(X2，元) 冰箱销售额（Y，千元） 2022年实际 1 2 3 4 274 180 375 205 162 120 223 131 5 86 67 6 195 116 7 53 55 8 9 10 11 430 372 236 265 252 232 144 169 12 98 81 2450 3254 3802 2838 2347 2137 2560 4020 4427 2660 3782 3008四、判断题（均可变形）
1、规划求解工具只能对线性模型进行回归预测分析（）。答案：错误
2、模拟运算可用于计算年金终值系数表（）。答案：正确
3、高级筛选条件表示或关系的话，需要将条件写入同行中 （）。答案：错误
4、函数countif(B1:B5,>7000)语法有问题（）。答案：正确
5、vlookup函数可以进行精确查找也可以进行模糊查找（）。答案：正确
6、单元格“Sheet3!F3”是相对引用列，绝对引用行的混合引用（）。 答案：错误
7、若令函数CUMIPMT（rate,nper,pv,start-period,end-period,type）的返回值为正数，需要将其参数PV设置为负数（）。 答案：错误
8、XIRR函数中，参数VALUES中必须有且仅有一个负数（）。 答案：错误
五、计算分析题
1、老王还有10年退休，他准备从现在开始每年存入银行一笔钱，期望在退
休后的20年里每年年底可以领取5000元的生活费，那么在利率为5%的情况下，他每年底需要存入银行多少钱？ 4954.014 2、 某公司拟购置一处房产，房产公司提出两种付款方案：
（一）从现在起，每年年末支付20万元，连续支付10次，共200万元（二）从第5年开始，每年年初支付25万元， 连续支付10次，共250万元要求： 假设该公司的资金成本率（即最低报酬率） 为10%，你认为该公司应该选择哪个方案？方案1，PV=122。89方案2，PV=115.41
3、某企业预购买一台设备,现有三种付款方式: 8% （一）一次性在第一年初支付24万
（二）每年年初付5万,连续付5年PV=21.56
（三）第1.2年每年年末各付4万,第3-5年年末各付6万 PV=20.39
4．某企业拟向国外银行商业贷款1500万美元，5年后一次性还清。现有一家美国银行可按年利率17%贷出，按年计息。另有一家日本银行愿按年利率16%贷出，按月计息：问该企业从哪家银行贷款较合算？日本银行实际年利率 17.23
5、假定A公司贷款1000元必须在未来三年每年底偿还相等的金额，而银行按贷款余额的6%收取利息，请编制如下的还本付息表（保留小数点后面两位）
年度支付额 利息本金偿还额 1 2 3 374.11 347.11 347.11 60 41.15 21.18 314.11 332.96 352.93
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