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实验3 票汇业务流程

【综合文库】

案例背景资料

一、票汇的概念和特点:

票汇是汇出行应汇款人要求,并在其把汇款交给银行后,银行开立一张银行汇票交给汇款人,由汇款人将汇票带到国外亲自去取款,或由汇款人将汇票寄给国外收款人,由收款人前去取款的一种汇款方式.

二.票汇的流程

1、 汇款人填写票汇申请书,并交款付费给银行。2、 汇出行开立银行即期汇票交给汇款人

3、 汇款人自行邮寄汇票给收款人或亲自携带汇票出国。4、 汇出行开立汇票后,将汇款通知书邮寄给国外代理行。5、 收款人持汇票向汇入行取款

6、 汇入行验核汇票与票根无误后,解付票款给收款人。7、 汇入行把付讫借记通知书寄给汇出行

8、 如汇出行与汇入行没有直接账户关系,还须进行头寸清算 三、银行即期汇票含义

汇票是由一人开给另一人的书面的无条件命令,由发出命令的人签名,要求接受命令的人立即,或在固定时间,或在可以确定的将来时间,把一定金额的货币支付给一个特定的人,或他的指定人,或来人。银行汇票是出票人和受票人都是银行的汇票。银行即期汇票是指一家银行作为出票人,另一家银行作为付款人的即期汇票。

银行即期汇票的收款人是汇款的收款人,出票人是汇出行,付款人是汇入行(或称解付行)。它也称银行支票,如果出票行与付款行是联行,还可视为银行本票。付款地点和币种配套对口的汇票叫中心汇票。例如,使用美元,以纽约一家银行作为付款行的汇票就是美元中心汇票。

四、 票汇汇票的格式

五、银行在票汇业务中使用的汇票1划线不可流通汇票2无划线可流通汇票

3磁性数码汇票:对于此类汇票,纽约的付款行能在支票自动处理机上分类清算。

4中心汇票:银行开出汇票,其付款行是货币清算中心城市的汇票叫中心汇票。中心汇票的出票人是汇出行,付款人是货币清算中心城市的联行或代理行,也是汇出行在那里开设中心账户的银行,受款人是这笔汇款的收款人。汇款人将中心汇票汇寄给收款人,收款人可将其委托当地银行代收票款。汇出行不寄票根、不拨头寸,票面没有拨头寸指示。当中心汇票提交付款行时,它借记出票行的中心账户予以付款,并将借记报单寄给出票行完成一笔票汇汇款。

六、汇票的必要项目

根据我国票据法规定,汇票必须记载下列事项:

(1) 标明“汇票”字样用以明确票据种类,使汇票区别于本票、支票(2) 出票地点与日期

当汇票出现法律冲突的时候,一般规定按出票地法来执行,所以标明出票地点非常重要,出票日期用以计

算到期日

(3) 付款时间(共5种)

即期付款即见票即付。付款人与持票人提示汇票时,立即履行付款义务。如:at sight pay to …定期付款。在出票时即已定好在某年某月某日付款。如:on fifth March ,1994,fixed pay to…出票后定期付款。付款人在开出汇票以后的一定期限(如2个月)后付款。如2月1日开出汇票,期限为出票后两个月付款,那么到期日就为4月1日。

见票后定期付款。持票人向付款人要求承兑付款后的一定期限付款。如2月1日开出汇票,期限为见票后2个月付款,假如持票人5月1日拿着这张汇票要求付款,付款人在见到这张汇票后2个月即7月1日付款。

延期付款。提单日或交单日后一定期限付款。即无论汇票是何时开出,它的期限从单据提单之后开始算起。(4)货币金额

要同时以阿拉伯小写数字和文字大写数字体现汇票价值的金额数目。若产生大小写不符的情况,一般以大写数目为准。

允许在汇票金额之外另加利息支付条款,但须注明利率及利息起讫日。鱼汛汇票分期付款,但须注明分期付款方式的具体方式和日期。(5)无条件支付命令

汇票是一种体现债权债务关系的有价证券,所以它的支付必须是无条件的。必须使用英语祈使句型

不能有任何限制支付或附带条件(6)收款人

汇票的收款人又称汇票抬头,主要有三种写法:

限制性抬头。限制性抬头汇票的特点是收款人不能转让汇票,因其收款人已被限制。指示性抬头。这种汇票也指定了收款人,但收款人可以经过背书转让。来人抬头。这种汇票不需要经过背书,就可以直接转让。(7)付款人和付款地点

列明付款人和付款地点,便于持票人想付款人提示承兑或提示付款。付款人承担制服票款的责任。《英国票据法》则认为即便没有列出付款地点,汇票依然有效。(8)出票人及其签字

只有出票人签字后,汇票才能生效,出票人才有了承担汇票的责任。 七、汇票的票据行为

(1)出票:把汇票投入流通的第一个票据行为,也是基本票据行为。出票人一旦签发并交付汇票后,即继承了连带责任,若汇票到期遭到付款人的拒付,收款人有权向出票人行使追索权。

(2)背书:背书是以转让票据权利为目的的票据行为,即持票人在转让票据时,须在汇票背面签字背书。汇票可以连续背书、连续转让。

(3)提示:提示是持票人向付款人出示汇票,要求其承兑或付款的行为。

(4)承兑:承兑是远期汇票的付款人在汇票上明确做出的接受付款指示,同意支付金额的承诺及签章。(5)付款:持票人在规定的期限向付款人提示付款时,付款人无条件的制服汇票金额的过程。(6)拒付:包括拒绝承兑和拒绝付款-当持票人向付款人提示承兑而遭拒绝时,构成拒绝承兑;当持票人在汇票到期日想付款人提示付款而遭拒绝时,构成拒绝付款。

(7)追索:当汇票遭到拒付时,为了保护持票人的利益,持票人有权向其所有背书人及出票人请求偿还汇票金额。这项权利即追索权。持票人可以自由选择任一前手进行追索。

操作一

2022年12月,杭州商实进出口公司(HANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.,10 WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA)(简称买方)从日本住金物产株式会社(SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN)进口一批IBM计算机(简称卖方)。两家长期有业务往来,彼此十分了解和熟悉,并且都有良好的资信。因此,签订了一个购买价值为8万美元的销售合同,合同中双方商订采用票汇方式下的预付货款,预付1万美元。杭州商实进出口公司的开户行是中国银行浙江分行(地址是:18,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA),账号是№168-00688。日本住金物产株式会社的开户行是东京商业银行(地址是:3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN),账号是№7245824。 [提示]

问题:

1.完成这笔结算业务,首先是买方要填写“汇款申请书”。请根据上述信息填具“汇款申请书” [参考答案]

下一操作

操作一

2022年12月,杭州商实进出口公司(HANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.,10 WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA)(简称买方)从日本住金物产株式会社(SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN)进口一批IBM计算机(简称卖方)。两家长期有业务往来,彼此十分了解和熟悉,并且都有良好的资信。因此,签订了一个购买价值为8万美元的销售合同,合同中双方商订采用票汇方式下的预付货款,预付1万美元。杭州商实进出口公司的开户行是中国银行浙江分行(地址是:18,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA),账号是№168-00688。日本住金物产株式会社的开户行是东京商业银行(地址是:3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN),账号是№7245824。 [提示]

问题:

1.完成这笔结算业务,首先是买方要填写“汇款申请书”。请根据上述信息填具“汇款申请书” [参考答案]

下一操作

操作二

杭州商实进出口公司到中国银行浙江分行填写了电汇汇款申请书后,2022年3月18日银行开出以中国银行东京分行为付款行的一张银行即期汇票。代银行业务员填制下列汇票。 [提示]

问题:

1.填具汇票 [参考答案]

上一操作 下一操作

操作三

杭州商实进出口公司交款付费取得汇票和票汇回执后,将银行即期汇票寄给日本住金物产株式会社。如果你是日本住金物产株式会社的业务员,你如何获得票款? [提示]

问题:

1.如果你是日本住金物产株式会社的业务员,你如何获得票款? [参考答案]

上一操作 下一操作

持汇票向汇入行提示付款

操作四

如果你是中国银行东京分行的结算人员,你采取哪些查验方法验定这笔汇款的真实性。 [提示]

问题:

1.如果你是中国银行东京分行的结算人员,你采取哪些查验方法验定这笔汇款的真实性。答案]

上一操作

除了严格把握汇款的每一过程外,还要采取如下不同的查验方法: (1)确定汇票上的签字人数、级别、名称和预留的内容是否相符; (2)汇票本身是否合乎法定格式; (3)如有背书要检验背书是否连续;

(4)等银行票汇通知书即票根到达后,查验是否相符。

[参考

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