认真执行行政事业单位会计制度,巩固会计基础工作,完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,提高会计工作质量。以下是小编为大家精心收集的行政事业单位财务自查报告。欢迎大家借鉴,希望对大家有帮助!
行政单位财务自查示范报告(一)根据《xx财政局关于开展20xx年行政事业单位会计工作检查的通知》(马财秘[20xx]210号)精神,从今年8月开始,组织有关人员对我院的基本会计工作、内部会计控制和财务会计行为进行自查,现将自查情况报告如下:
一、检查的目的
通过对行政事业单位会计法律法规执行情况进行专项检查,可以促进行政事业单位严格遵守《会计法》,认真执行行政事业单位会计制度,巩固单位基础会计工作,完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,提高会计工作质量。通过妥善管理资金,保证行政事业单位各项业务的正常运行。
二、检验依据
《中华人民共和国会计法》、《xxx会计条例》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》、《内部会计控制准则》。
第三,检查内容和重点
1.从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;
2.会计账簿设置是否合规,《会计法》和行政事业单位会计制度是否严格执行;
3.会计内部控制制度是否健全;
4.规章制度,包括财务制度是否健全并得到严格遵守;
5.会计核算是否真实合法,信息披露和财务会计报告是否真实完整;
6.会计电算化工作是否规会计电子文件是否健全;
7.是否存在会计舞弊等违反国家金融政策的行为。
四.自检和自检
(一)财务收支执行情况
在财务工作中,我院严格按照《会计法》和《行政单位会计制度》设置会计账簿,确保其真实性和完整性。根据我局的实际会计事项,进行会计核算,填写会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法律法规,所有发生的会计事项都要在依法设立的会计账簿中统一登记和核算。按照《行政单位会计制度》的规定,进行会计核算,确保数据真实、完整。安排支出时,分清轻重缓急,保证日常工作和重点支出的需要;既反映实际工作的需要,又考虑财力的可能性,合理安排支出。
(二)本单位内部控制制度的建立和实施情况
根据我院的实际工作,在建立和实施内部监督控制制度的过程中,建立了相关的内部管理制度,如支出管理制度、授权审批制度、财产检查制度等。在建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效实施内部监督控制,确保会计工作的真实性、完整性和单位财产的安全,加强各项资产的监督管理,杜绝各种漏洞,满足以下三个要求:
1.明确记账人员、审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,做到职责明确,防止舞弊,各项会计事项有序进行。
2.明确财务收支的审批程序和审批人的职责权限,规范各项资金的使用,提高资金使用效率。
3.明确支出范围和标准,采取各种有效措施控制支出,杜绝浪费。
(三)固定资产的管理和使用
为了加强固定资产的管理和使用,固定资产严格按照政府采购程序采购。根据有关规定,建立了账簿、资金和实物资产的清查制度。通过建立健全制度,会计人员可以及时记录、计算、反映和检查各种财产和资金的增减和平衡。一方面,账簿反映的相关财产和款项的余额数与实际存款数一致;另一方面,通过检查账簿记录、会计凭证和原始凭证,确保账目一致。定期或不定期检查财产和物资。不存在固定资产不入账、私用公物等违纪违规行为。
动词 (verb的缩写)存在的问题
通过自查,我院存在财务管理制度和内部控制制度建立不完善、执行不力等问题。今后,我们将进一步完善制度,加强内部控制管理,有效提高会计工作效率。
行政单位财务自查示范报告(二)根据xx市审计局《关于20xx年开展财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合自身实际情况,对本单位财务收支进行了认真自查。自查报告如下:
第一,完善组织,加强领导
为确保此次自查工作的顺利进行,我局成立了以纪检书记为首的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。
二、严格清查,不走过场
清查小组成立后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查内容进行自查。不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查,及时自我纠正
按照《xx市审计局关于开展20xx年财政收支自查自纠工作的通知》要求,我局对财经纪律及相关政策落实情况、内部财务管理制度建立健全情况进行了自查。
1.我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。
2、严格管理专项资金,专款专用,无截留、挤占和挪用行为。其中,部分工作专项资金的接待费用略高。
3.非税收入的征收合法合规,不存在乱收费、乱罚款和截留非税收入的情况。
4、认真执行收支两条线政策,无力支付为收入而坐支为收入。
5.认真执行调控天津的补贴政策,不发放政策规定以外的奖金或补贴。
6、国有资产账实相符,会计核算规无非法处置国有资产、截留处置收入的行为。
7.我局所有单位资金均集中统一管理和核算,无账户外账户和& other小金库。
8.我局根据本单位的实际情况,建立并实施了内部监督控制制度。相关人员在工作中严格遵守各项规章制度,有效实施内部监督和控制。
经自查,我局部分岗位专项资金招待费略高。检查组提出,在今后的接待工作中,要厉行节约,严格控制接待标准。
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