制度，是一个汉语词语，拼音是zhìdù，意思有1、在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范；2、制订法规；3、规定；4、指规定品级的服饰；5、制作；6、制作方法；7、规模、样式；8、规制形状；9、指一定的规格或法令礼俗。 以下是为大家整理的关于内控评价与监督的文章4篇 , 欢迎大家前来参考查阅！
内控评价与监督篇11、内部控制评价和监督的原则：
(一)全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖学校各种业务和事项。
(二)重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上,关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
(三)客观性原则。评价工作应当准确地揭示教学管理的风险状况,如实反映内部控制设计与运行的有效性。
(四)以风险为导向的原则。评价工作应当以风险为导向,根据风险发生的可能性和对学校内部控制目标的影响程度确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域和重要流程环节。
(五)及时性原则。评价工作应按照规定的时间进行,当教学管理环境发生重大变化时,应及时进行重新评价。
2、内部控制评价和监督的内容
内部控制评价应紧紧围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素进行,对内部控制设计与运行情况进行全面评价。
3、职责与权限
内控审计人员应具备与监督和评价内部控制系统相适应的专业胜任能力和职业道德素养。
学校行政负责内部控制体系的建立健全,以及对校园内部控制的审计，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评估情况，审议内部控制评价报告及其他相关事宜的等。
各部门负责组织本部门的内控自查、测试和评价工作，对发现的设计和运行缺陷提出整改方案及具体整改计划，积极整改。配合审计部门及外部审计师开展学校层面的内控评价工作。
4、内部控制评价报告
(一)审计部门按照评价指引及本制度的要求制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷并汇总评价结果，在此基础上编报评价报告初稿。
(二)审计部门对评价报告初稿进行复核,并经审计部门负责人复核后形成内部控制评价报告，上报学校学校行政审阅。
(三)学校学校行政召开会议，审议内部控制评价报告，形成学校行政决议。
(四)学校行政在年度报告披露的同时，按规定披露年度内部控制评价报告。
内控评价与监督篇2第一条为规范学校内部控制评价与监督工作，促进学校内部控制不断完善并有效实施，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会[2012]21号）、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）等有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称内部控制评价与监督，是指学校对内部控制建立和执行的有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告，改进和完善内控体系的过程。主要采用两种方式：
（一）自我评价
自我评价是指学校各职能部门在学校内控建设工作领导小组的领导下对本部门负责的内部控制建立和执行的有效性进行自我评估和完善。自我评价的牵头组织部门是学校内控建设办公室，具体实施部门是与内控建设相关的各部门。
（二）内部审计监督
内部审计监督是指学校审计处通过内部控制审计与专项监控，对学校内部控制体系的设计、运行和自我评价报告进行审计监督。内部审计监督的组织和实施部门是学校审计处。审计处因人手不足等原因无法有效对内部控制进行审计监督时，学校可以成立内部审计监督联合工作小组或委托校外专家和具备资质的中介机构履行相应的职能。内部审计监督应当与内部控制的建立和实施保持相对独立。
第三条内部控制评价与监督实施范围。内部控制评价与监督主要围绕学校层面和业务层面的六大业务（预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目、合同管理）等内部控制建立和执行情况进行评价。
第二章内部控制评价与监督原则
第四条内部控制评价与监督的指导原则
（一）全面性原则。包括内部控制的建立与执行，涵盖学校所属单位的各种经济业务和事项。
（二）重要性原则。在全面评价的基础上，关注重要业务部门、重大业务事项和高风险领域。
（三）客观性原则。应准确地揭示管理的风险状况，如实反映内部控制建立与执行的有效性。
第五条内部控制建立有效性的评价与监督应关注以下方面：
（一）合法合规性。内部控制的建立是否符合《行政事业单位内部控制规范（试行）》及国家相关法律、法规的规定；
（二）全面性。内部控制的建立是否覆盖了学校及所属单位所有的经济活动、经济活动的全过程、所有内部控制关键岗位、各相关部门及工作人员和相关工作任务；
（三）重要性。内部控制的建立对重要经济活动和经济活动的重大风险是否给予足够关注，并建立相应的控制措施。是否重点关注了学校的各关键部门和岗位、重大政策落实、重点专项执行和高风险领域；
（四）适应性。内部控制的建立是否根据国家相关政策、学校经济活动的调整和自身条件的变化，适时调整内部控制的关键控制点和控制措施。
第六条内部控制执行的有效性评价主要考虑以下四方面：
（一）各项经济业务控制在评价期内是否按规定运行；
（二）各项经济业务控制是否得到持续、一致的执行；
（三）相关内部控制机制、内部管理制度、岗位责任制、内部控制措施是否得到有效执行；
（四）执行业务控制的相关人员是否具备必要的权限、资格和能力。
第三章内部控制评价与监督的内容
第七条预算业务
（一）预算编制、预算执行、资产管理、基建管理、人事管理等部门之间的沟通协调机制是否建立并有效执行。
（二）预算执行分析机制是否建立并有效执行。
（三）与决算相互反映、相互促进的机制是否建立并有效执行。
（四）全过程的预算绩效管理机制是否建立并有效执行等。
第八条收支业务
（一）收支是否实施归口管理并有效执行。
（二）印章和票据的使用、保管是否存在漏洞。
（三）相关凭据的真实性、合法性审核是否符合要求。
（四）定期核查的机制是否建立并有效执行等。
第九条政府采购业务
（一）政府采购活动是否实施归口管理并有效执行。
（二）政府采购部门与财会、资产管理等部门之间是否建立沟通协调机制并有效执行。
（三）是否按照预算和计划组织政府采购业务。
（四）是否按照规定组织政府采购活动和执行验收程序。
（五）是否妥善保管政府采购业务相关资料等。
第十条资产管理
（一）各类资产是否实现归口管理并明确使用责任。
（二）是否按规定建立资产台账、实物保管、定期盘点和账实核对等相关制度。
（三）是否按规定处置资产。
第十一条建设项目
（一）与建设项目相关的议事决策机制和审核机制是否建立并有效执行。
（二）是否对项目投资实施有效控制。
（三）项目设计变更是否履行相应的审批程序。
（四）工程款项的支付是否符合有关要求。
（五）是否按规定办理竣工决算、组织竣工决算审计。
（六）相关资产是否及时入账等。
第十二条合同管理
（一）是否对合同实施归口管理并有效执行。
（二）合同订立的范围和条件是否明确。
（三）合同履行情况是否实施有效监控。
（四）合同登记制度是否建立并有效执行。
（五）合同纠纷协调机制是否建立并有效执行等。
第四章内部控制评价与监督程序
第十三条自我评价
（一）学校内控建设办公室根据学校的年度整体内控工作计划，向各部门下发年度自我评价要求、评价时间和报告要求。
（二）各部门根据自我评价要求，结合本部门的实际情况、风险库和其他信息，制定本部门内控自评计划。
（三）各部门在学校内控建设办公室的组织指导下实施内控自评工作，并形成自我评价报告。
（四）自我评价报告应由部门负责人签字确认后提交内控建设办公室进行审阅。
（五）审阅通过后，内控建设办公室总结评价各部门自我评估报告后，汇总编制学校内控自评报告并下发。
（六）针对自评结果中发现的管控缺陷，相关部门应制定管控改进方案并负责实施。
第十四条内部控制审计监督
（一）审计处根据上级主管部门的要求和学校内部管理的需要，确定内部控制审计项目，列入年度审计工作计划，报主管校领导批准后实施。
（二）审计处结合实际情况，科学选定内部控制审计的范围和重点。既可以对学校及所属单位的内部控制进行全面审计，也可以选择对预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目、合同管理等关键环节进行局部的内部控制审计。
（三）审计处应在实施内部控制审计3日前，向被审计部门送达审计通知书。如有特殊情况，经审计处处长批准，可以直接持审计通知书实施审计。
（四）被审计部门应对所提供资料的真实性、完整性负责并作出书面承诺，不得拒绝、拖延或提供虚假信息。
（五）可以采取个别访谈、实地观察、证据检查、重新执行、条穿行测试等方法对内部控制进行审计。
（六）审计人员可以采用文字叙述、调查问卷、流程图等方法对内部控制进行描述和评价，并记录于审计工作底稿中。
（七）内控审计报告的主要内容包括：对所审计的内部控制制度的目的、范围得评价，审计结论，审计意见及对改善内部控制的建议。
（八）审计处应将审计报告报送校长，由校长对拟采取的整改计划和措施作出决定，以改进内部控制体系。
（九）对于整改措施的效果，审计处应进行跟踪和检查。
第十五条内部控制评价与监督工作应当形成工作底稿和评价报告，详细记录执行评价工作的内容，包括评价要素、评价标准、评价和测试方法、主要风险点、采取的管控措施、有关证据材料以及认定结果等内容。
第十六条内部控制评价的评价报告、工作底稿和证明等文件材料应当按照档案管理制度妥善保管、及时归档。
第五章其他规定
第十七条学校以12月31日作为年度内部控制评价报告的基准日，并于6个月内形成内部控制评价报告。
第十八条学校根据实际情况确定内部监督检查的方法、范围和频率，全面评价与监督检查原则上一年不能少于一次。
第十九条学校应当加强内部控制的评价与监督工作，各部门要主动接受校内外监督部门的检查，确保内部控制制度有效实施。对内部控制评价与监督工作中发现的问题和提出的整改意见建议，相关部门要积极整改落实，提高内部控制体系的健全性和有效性，促进学校各项事业持续健康发展。
第二十条内部控制评价报告应当作为学校完善内部控制的依据和考核评价相关工作人员的依据。对于执行内部控制成效显著的相关部门及工作人员提出表扬表彰，对违反内部控制的单位和人员提出处理意见。
第六章附则
第二十一条本办法未尽事宜按国家及学校有关规定办理。
第二十二条本办法由学校内部控制建设办公室负责解释。
第二十三条本办法自发布之日起施行。
内控评价与监督篇3一、学情评价：
班级学情评价表张贴在教室前面黑板的下面。
每上完一节课，同学们感觉自己在课上有收获或者在这节课上表现积极，掌握了很多或一点儿内容或是解答的方法等等，都会在《学情评价表》上相应的位置点一个红色的小点，一表示自己的收获，二是对老师的评价。
二、优秀小组评价：
小组评价表(评比台)在教室后面的黑板上，共四个小组，从周一到周五。
每个小组内的每个成员在课堂上展示了自我都会得到相应的加分，每天小组内的得分书写在小组评价表内。如：
1、课上只要展示加1分。
2、问题回答的好，受表扬的可以加2分。
3、回答问题看书加1分，不看书加2分。
4、给回答问题的学生进行点评、评价和改正加2分。
然后结合一天内的表现进行给分，每天小组的得分在评比台上公布，每周一总结，每月一评比，评出三个优秀小组给予奖励。
三、小组内评价：
每个小组都有正副组长，正组长有组内记录本，记录每位组员的得分情况。
1、学习得分，从学习状态、学习投入度和课堂展示来评价。
2、作业得分，从检查作业来评价，作业好加1分，未完成减1分。
3、品德得分，从文明礼仪评价，在班内做好事奖励分数，老师表扬奖励分数。
4、纪律得分，打架、骂人一次减5分。
5、卫生得分，作为值日生做的不到位减5分，地上有一片纸减1分，表现好的奖励分数。
6、宿舍得分，从在宿舍内的表现评价。
以上六项得分，组长每天记录，每周总结，每月一评比，从评分中选出优秀组员，班内给予奖励。
四、个人升级：
班内每位学生都有自己的级别，用自己的得分来升级，前五级：50分可以升一级，五级以上100分升一级，级别越来越高，每学期一总结。
1、小组内的个人得分，每周一总结。
2、每次月考得分，班内共50人，十个名次一个等次，第一等次奖励50分，第二等次奖励40分，第三等次奖励30分，第四等次奖励20分，第五等次奖励10分，五等次以后的奖励5分。
3、小组内组员评比得分，每月小组内每个成员都要参与评比，第一名得10分，第二名得9分，第三名得8分，第四名得7分，第五名得6分，第六名得5分。
4、每次考试进步与倒退得分，每次月考学生在班内的名次进行比较，进步的首先加5分，然后前进一名再加1分，……前进10名，再加10分等等;如果倒退，退步一名减1分。
5、稳定成绩得分，上次考试在班级占前10名，本次考试仍然在前10的另外加5分。
6、年级排名得分，每次考试进入年级前50名加10分，进入年级前100名(51-100)加5分。
内控评价与监督篇4一、实习目的
实习目的是，通过IT内控管理相关工作岗位实习使我了解以后再IT内控管理相关工作岗位工作的特点、性质，学习体验IT内控管理相关岗位工作的实际情况，学习与积累工作经验，为以后真正走上IT内控管理相关工作岗位做好岗前准备。
同时通过IT内控管理相关工作岗位的实习，熟悉实际工作过程的运作体系和管理流程，把自己所学IT内控管理工作岗位理论知识应用于实际，锻炼IT内控管理工作岗位业务能力和社会交际实践能力，并在工作中学习IT内控管理相关工作岗位的新知识，对自己所学的知识进行总结并提升，以指导未来在IT内控管理相关工作岗位的学习重点和发展方向。
二、实习时间
201×年03月01日～201×年06月15日
(修改成自己IT内控管理相关工作岗位实习时间)
三、实习地点
xxx经济开发区江南大道
(修改成自己IT内控管理工作岗位实习地点)
四、实习单位
xxx苏杭教育集团(修改成自己IT内控管理相关工作岗位实习单位)此处可以继续添加具体你IT内控管理工作岗位实习单位的详细介绍
五、实习主要内容
我很荣幸进入xxx苏杭教育集团(修改成自己IT内控管理相关工作岗位实习单位)开展IT内控管理岗位实习。为了更好地适应从没有IT内控管理岗位工作经验到一个具备完善业务水平的工作人员，实习单位主管领导首先给我们分发IT内控管理相关工作岗位从业相关知识材料进行一些基础知识的自主学习，并安排专门的老前辈对IT内控管理岗位所涉及的相关知识进行专项培训。
在实习过程，单位安排的了杜老师作为实习指导，杜老师是位非常和蔼亲切的人，他从事IT内控管理相关工作岗位领域工作已经有二十年。他先带领我们熟悉实习工作环境和IT内控管理相关工作岗位的工作职责和业务内容，之后他亲切的和我们交谈关于实习工作具体性质以及IT内控管理相关工作岗位容易遇到的问题。杜老师带领我们认识实习单位的其他工作人员，并让我们虚心地向这些辛勤地在IT内控管理相关工作岗位上的前辈学习，在遇到不懂得问题后要积极请教前辈。
毕竟是人生第一次在IT内控管理工作岗位上，所以真正掌握这一份工作是需要一个过程的。一开始我对实际IT内控管理岗位的工
作内容比较陌生，都不太清楚自己的工作范围和职责，对实习单位的情况也不太了解，不过杜老师会告诉我该怎样处理自己在IT内控管理岗位上遇到的问题。慢慢的我也就熟悉了自己的IT内控管理岗位工作内容，在IT内控管理岗位上的一些棘手问题也能自己独立解决，每天把工作做得井井有条。
在单位实习期间，我从事的IT内控管理工作岗位相关的工作之外，还负责协助其他部门的日常工作，包括制定计划，利用新学习的IT内控管理相关工作岗位业务知识处理相关文书。
六、实习总结
对于第一次在IT内控管理相关工作岗位的的我来说，还没有足够的社会经验。经过了这半年来的IT内控管理相关工作岗位实习，我学到了很多，感悟了很多。特别是在实习单位领导和IT内控管理工作岗位的相关同事的关心和指导下，认真完成领导交付的工作，和同事之间能够通力合作，关系相处融洽而和睦。在工作中积极学习新知识、技能，注重自身发展和进步，我学会了很多IT内控管理相关工作岗位理论实践技能，增加了IT内控管理相关工作岗位相关工作经验。
查看全文
false