差旅费报销管理规定2023年集合3篇

 该规定强调了法律规定中用于决定的提前即行为发生前和法律效力。规定性动词指对事物的数量、质量或方法做出有约束力的决定，例如：~产品的质量标准|不得超过~。 以下是为大家整理的关于差旅费报销管理规定2022年的文章3篇 ,欢迎品鉴！

差旅费报销管理规定2022年篇1

一、总则
　　1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。
　　2、本制度所指的'出差，指一天以上，当天不能往返的出差。
　　3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
二、报销标准
　　说明:
　　1、出差工资
　　按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。
　　2、出差住宿费
　　(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理，
　　客户单位提供住宿的，无住宿补助。
　　3、交通费:
　　(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
　　(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。
　　(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。
　　(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。
　　4、生活补助
　　客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。
　　5、电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。
　　6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。
　　7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

差旅费报销管理规定2022年篇2

一、报销范围
　　本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法
　　1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
　　如要借款，应填写"领款单"，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。
　　2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。
三、差旅费报销原则
　　(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。
　　(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。
　　(3)车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。
　　(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。
　　(5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。
　　(6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。
四、差旅费报销有关注意事项
　　1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
　　2、差旅报销按财事字[20XX]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
　　3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
　　4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。
　　5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。
　　6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。
　　7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。
　　8、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
五、本规定从20xx年7月1日起执行。
　　本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。

差旅费报销管理规定2022年篇3

　　为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。
一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准
　　出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。
二、交通费开支办法
　　1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。
　　2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。
　　3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。
　　4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。
　　5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。
　　6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。
三、市内交通费包干办法
　　1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。
　　2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。
　　3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销; 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。
　　4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。
四、住宿费开支办法
　　1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。
　　2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。
　　3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊情况除外)。
　　4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。
　　5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。
　　6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。
　　7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。
五、出差人员的伙食补助
　　1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。
　　2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。
　　3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予或减半给予伙食补助。
六、项目建设期间的生活补助费
　　在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。
七、出差审批和差旅费报销审批流程
　　1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执行。
　　2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。
　　3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清单” 和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。
八、差旅费管理
　　(一)加强对备用金和预借款项的管理和监督。
　　公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。
　　(二)加强差旅费核销管理。
　　1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
　　2、对违反规定用途和不符合开支标准的支出以及超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。
　　(三)加强原始凭证的审核。
　　1、原始凭证应具备的内容：(1)、凭证名称;(2)、填制凭证的日期;(3)、填制凭证单位的名称或填制人的姓名;(4)、经办人的签名或盖单;(5)、接受凭证的单位名称;(6)、经济业务的内容;(7)、数量、单价和金额;(8)、各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款
　　业务的要加盖本单位财务专用单。
　　2、对原始凭证的技术性要求：
　　(1)、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
　　(2)、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。
　　(3)、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。
　　(4)、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。
　　(5)、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。
九、差旅费的核算
　　差旅费在长期待摊费用--开办费的三级科目差旅费中列支。
十、报告与监督检查
　　差旅费的报告与监督制度按《VN项目筹建期间开办费管理制度》有关规定执行。
十一、其他
　　1、本办法经总经理批准，上报董事会备案后，于20xx年1月1日起执行。
　　2、本办法解释权属VN项目筹建部。